非库存采购的自动记帐

一．说明

除库存物料采购外，SAP还有许多类别的非库存采购，如涉及成本中心、内部订单、服务或纯粹的总帐科目采购，这些类型的采购都需要在订单中维护总帐科目，而订单一般是由业务人员创建，对财务相关知识并不熟悉，为此如果在订单中能自动给出总帐科目，则会提高业务人员创建订单的效率并减少差错率。涉及的订单创建参见《采购订单_总帐科目采购》、《采购订单_服务采购》。

此类自动记帐的配置与物料的相同，都是在OMWB或OBYC下维护，事物（Transaction key）是“GBB库存记帐的冲销输入”，除科目表外，还需要4个参数，分别是评估分组代码（Valuation Grouping Code）、科目修改码（Account Modification）、评估类（Valuation class）、借贷方的总帐科目。其中记帐码、评估类的取值，与带有库存物料移动自动记帐的来源不同，具体见下表述。

二．科目修改码

非库存采购在订单的项目部分，都会设置非空值的科目分配类别（Account Assignment Category），如图 1所示。

图 1 非库存采购订单（K 成本中心）

科目修改码的配置参见科目分配类别的定义，后台路径“物料管理→采购→科目分配→→维护帐户分配类别”（SM30维护视图V_T163K），进入后是类别清单，点击“K 成本中心”查看明细，如图 2所示“VBR”就是所需的科目修改码。

图 2 科目分配类别明细（K 成本中心）

三．评估类

非库存采购，在物料栏可以输入物料编号，也可以只输入文本描述。前者带出物料主数据，而主数据的会计视图中有评估类的维护（参见《物料主数据_会计视图》），通过评估类就可以带出自动记帐的总帐科目。对于后者文本描述型，是没有物料主数据做为支撑，但订单中强制要求输入物料组，可在后台对物料组与评估类进行绑定配置。

物料组与估计类绑定的配置，后台路径“物料管理→采购→物料主数据→无物料主数据的项目的输入帮助”（SM30维护视图V023_E），如图 3所示，M99是一个用于非库存采购的物料组，在ValCl栏位设定了评估类3200。

图 3 物料组设置缺省值

对于服务采购，服务条目如果是使用带有编号的服务主数据，则在用AC03维护主数据时指定评估类，如图 4所示，服务主数据参见《维护服务主数据》。对于文本描述的服务条目，则参考项目物料的评估类。

图 4 服务主数据

四．自动记帐配置

在得到科目修改码、评估类的值后，还需要工厂的评估分组代码，其值为FQ01，相关配置参见《评估范围群集分组》。记帐的总帐科目借贷方都是66020800，此科目还需要维护相同编号的初级成本要素。维护的数据如下表所示。此条数据既可以给物料组为M99的文本采购使用（M99绑定评估类3200），也可以为评估类为3200的服务主数据使用。

估价修改	一般修改	评估级别	借方	贷方
FQ01	KBA	3200	66020800	66020800

在前台执行OMWB或OBYC进行自动过帐科目配置，步骤参见《配置物料管理的自动记帐》，截图如图 5所示。

图 5 OMWB或OBYC自动记帐配置