证监会公告

[2018]6

证券公司投资银行类业务内部控制指

中国证券监督管理委员会公告

[2018]6

号现公布

《证券公

司投资银行类业务内部控制指引》

,自

2018

7

1

日起施

行。中国证监会

2018

3

23

日附件:

《证券公司投资银

行类业务内部控制指引》

.pdf

证券公司投资银行类业务内部

控制指引第一章

则第一条

为指导证券公司建立健全投

资银行类业务内部控制,完善自我约束机制,提高风险防范

能力,依据《证券法》

《证券公司监督管理条例》

《证券发行

上市保荐业务管理办法》

《上市公司并购重组财务顾问业务

管理办法》

《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券

发行与交易管理办法》等规定,制定本指引。第二条

本指

引所称证券公司投资银行类业务内部控制是指证券公司根

据法律法规的规定和中国证监会的监管要求,对投资银行类

业务经营管理和执业活动过程中的风险进行识别、评价和管

理的制度安排、组织体系和控制措施。本指引所称证券公司

投资银行类业务是指:

(一)承销与保荐;

(二)上市公司并

购重组财务顾问;

(三)公司债券受托管理;

(四)非上市公

众公司推荐;

(五)资产证券化等其他具有投资银行特性的

业务。

第三条

证券公司开展投资银行类业务,

应当按照

《证

券公司内部控制指引》和本指引的规定,建立健全内部控制

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