手把手教你读财报----银行业---第十课

第十课贷款的定价与管理

违约风险溢价

贷款的价格（利率）=资金成本+运营成本+损失平摊+目标利润

损失平摊部分就是违约风险溢价，平摊，摊的是未来可能发生的损失

银行股投资大原则：真正对银行有杀伤力的是银行定价时逾期违约率低，但收贷款时面对实际违约率高，这种现象一般出现在经济繁荣末期或衰退初期。至于走入衰退后期乃至一片萧条时，反而并不可怕，只是羊毛出在羊身上的风险转嫁游戏。对于银行股投资大原则：尽量选择非预期损失小的银行，并在市场预期将进入经济衰退期或萧条期的时间段选择买点。

违约风险溢价的测算与管理

基础利率加成法

现实中，我国大部分银行都是直接采用“基础利率加成法”定价。这种定价法的流程是：银行先对企业风险等级评估，然后将企业风险等级带入银行的评估体系，对企业信用进行分类；接着银行找出该类别企业对应的浮动系数，并根据客户对银行的重要程度确定权重；最后将各项系数加权平均，得出利率浮动比例，并将其加载基础利率之上得出贷款利率。

这里有两个要点：1、基础利率的采用；2.企业风险等级的划分

1.基础利率，目前在央行的指导下，由九家商业银行组成报价团，中农工建交+招商、浦发、兴业、中信四家股份银行。剔除最高、最低价、之后按上季度末贷款余额进行加权平均。

2.客户评级：5C、5P、5W等。

贷款的展期与重组

依据5级分类指引，重组贷款要至少划分为次级贷款，但有些重组的贷款可能客户的抵押物比较充足、这类贷款只计提部分减值准备。

不良资产证券化，在2016年2月刚刚实现制度破冰。由中农工建交+招商作为首批试点。

手把手教你读财报----银行业---第十课相关推荐

手把手教你读财报----银行业---第十一课
第十一课票据贴现票据贴现是银行的一大类生意,以至于银行财报在汇报贷款情况时,需要将其分为公司贷款.票据贴现.个人贷款三大类. 我们谈到银行的票据贴现业务时,指的是商业汇票.商业汇票是企业因为购买 ...
手把手教你读财报---银行业---第十三课
第十三课利润表(上) 其他综合收益所谓其他综合收益,就是那些影响本期净资产,但不影响本期净利润的各项利得和损失扣除所得税后的净额.这部分以前是计入"资本公积---其他资本公积" ...
手把手教你读财报----银行业----第四课
由于银行业普遍大杠杆经营,不善的管理很容易蚕食掉股东的权益,因此用合理的价格买入经营良好的银行要比低价买管理不善的银行好的多. 杠杆率: 杠杆率是监管专用名词,而不是股东权益和银行资产的比较.我国银监 ...
手把手教你读财报----银行业---第八课
第八课减值准备贷款一定会有关注和不良,是银行赚取正常贷款利息支付的成本. 这个成本分两大块: 1.预先从银行的经营收入中扣出来一块去填,这叫计提贷款减值准备 2.在给贷款定价时,就将预期损失 ...
手把手教你读财报----银行业---第五课
客户存款约占银行80%的负债,下面介绍银行负债的其他科目: 同业及其他金融机构存放: 银行吸收的境内外金融机构的存款,(不包括保险公司存款,保险公司的存款算客户存款),同业存放期限不得超过一年. 存款 ...
手把手教你读财报----银行业---第六课
银行的资产配置现金及类现金资产存放中央银行款项:存放在央行的法定准备金和超额准备金投资类资产: 贵金属:按报表日的贵金属成本价和市场价的较低者记录以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产: ...
手把手教你读财报---银行业---第十二课
第十二课风险加权资产风险的种类: 银行是经营风险的,巴塞尔委员会根据银行的业务特征和风险诱发原因,将银行面临的风险划分为:信用风险.市场风险.操作风险.流动性风险.法律风险.声誉风险.国别风险以 ...
手把手教你读财报----银行业---第十五课
监管体系: 国际先进的"骆驼评价体系"CAMELs: 资本充足性(Capital Adequacy).资产质量(Asset Quality).管理水平(Management).盈利 ...
手把手教你读财报---银行业---第七课
第七课客户贷款与垫款贷款五级分类:正常.关注.次级.可疑.损失.使用这种分类方法,银行主要依据借款人最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款遭受损失的风险程度.其中,次级.可疑和损失三类贷款 ...

手把手教你读财报----银行业---第十课

手把手教你读财报----银行业---第十课相关推荐

最新文章

热门文章