支付产品-客户备付金管理

记录学习过程中的一些知识点，大家共同进步，不对的地方欢迎指正

文章目录

支付产品-客户备付金管理
前言
一、什么是客户备付金
- 1.1 为什么需要客户备付金
- 1.2 客户备付金的核心是什么
- - 1.2.1 两个银行
  - 1.2.2 备付金三个账户
- 1.3 备付金账户之间的金额如何调拨
- 1.4 第三方机构担任的角色
- - 1.4.1 备付金管理
  - 1.4.2 清结算：包括清分、对账、结算、计费等
  - 1.4.3 第三方支付在结算资金出款时候，核心的思路
- 1.5 各种账户关系总结
- 1.6 总结

前言

提示：这里可以添加本文要记录的大概内容：

之前做银企直连的一些渠道对接工作，最近有时间就把和银企直连以及第三方支付相关的内容做一次总结，一个是自我的提升，一个是方面新入门的同学学习，如果有错误的地方欢迎指正。

提示：以下是本篇文章正文内容，下面案例可供参考

一、什么是客户备付金

客户备付金，是指支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金，这个是属于客户的资金，因客户的支付结算行为而产生的资金在途。

1.1 为什么需要客户备付金

最初，支付公司的资金是不受监管的。

比如小明在网上看中了一款产品，使用了支付宝进行付款，在使用支付宝付款的时候，选择的是小明的招商银行卡，付款成功后，小明的招行账户会扣除资金，同时支付宝会将支付成功的信息告诉卖家，卖家发货。

在第二天，招商银行会将小明被扣除的资金结算给支付宝，这个时候这笔钱是由银行结算给支付宝在招商银行开设的对公账户。

而小明由于还没有确认收货，或者可能一周之后才会确认收货，那么在这段时间，这笔钱会一直停留在支付宝的对公账户中。
这笔钱，没有任何人会去监管，而且因为存在着时间差，所以支付宝可能会将这笔钱挪去他用。

也有可能存在着一些小的支付公司，甚至之前资金链断裂，卷钱走人。
所以，政府认为，这个钱我是肯定要去监管起来的。

于是在2013年6月7日，中国人民银行公告〔2013〕第6号公布《支付机构客户备付金存管办法》，核心就是要监管起支付公司里面那些实际上是用户的钱。这部分钱被称为客户备付金，需要严格和支付公司自己的钱区分开来。

1.2 客户备付金的核心是什么

备付金核心就是两个银行、三种账户

1.2.1 两个银行

备付金银行：是指与支付机构签订协议、提供客户备付金存管服务的境内银行业金融机构，其中包括了备付金存管银行和备付金合作银行。
备付金存管银行：是可以为支付机构办理客户备付金的跨行收付业务，并负责对客户备付金信息进行归集、核对与监督的备付金银行。备付金存管银行仅可选择1家，可办理“跨行收付业务。
备付金合作银行：是可以为支付机构办理客户备付金的收取和本银行支取业务的备付金银行；备付金合作银行可以设立多家，至于合作银行的数量和后面要讲到的风险准备金计提机制有关。

1.2.2 备付金三个账户

备付金专用存管账户：支付机构在备付金银行开立的专户存放客户备付金的活期存款账户，称之为备付金专用存款账户，其中包括备付金存管账户、备付金收付账户和备付金汇缴账户，重点看一下这三类账户。

备付金存管账户：是支付机构在备付金存管银行开立的，可以以现金形式、以银行转账方式办理客户备付金收取和支取业务的专用存款账户。存管账户功能齐全，具备本行和跨行收付款、调整备付金账户头寸、结转手续费和计提风险准备金等功能，支付机构在同一个省（自治区、直辖市、计划单列市），只能开立一个备付金存管账户，在备付金存管账户下，各公司可根据业务需要开立二级分户，该二级分户为实体账户，便于区分不同业务的出入金；亦可根据业务需要在主备付金存管账户下开通虚拟账户，虚拟账户一般是实时归集到备付金存管账户。

存管账户就是大老婆，每家支付公司只能有在一家银行开立存管账户。你选择了工商银行，就不能选择华夏银行。存管账户里的钱可以跨行划款、同行划款、用起来和普通的对公账户完全一模一样，不受限制。但一般存管账户只能开一个，也有的支付公司，会选择在同一个银行不同地区的分行之间开账户。

备付金收付账户：是支付机构在备付金合作银行开立的，收款可以以现金形式或以银行转账方式、出款仅以本银行资金内部划转方式办理客户备付金支取业务的专用存款账户；支付机构在同一备付金合作银行或其授权的分支机构只能开立一个备付金收付账户。

收付账户就是姨太太，每家支付公司可以在每一家银行都开立一个收付账户，但收付账户不能跨行划款，除非收款账户是存管账户。收付账户只能同行划款，A支付公司可以在工行开一个收付账户、在农行也开一个收付账户，但一旦在农行上海分行开一个账户，就不能在农行深圳分行再开收付账户了。

备付金汇缴账户：支付机构在备付金银行（存管银行或合作银行）开立的，收款可以以现金形式接收或以本银行资金内部划转方式接收客户备付金，还可原路退回原资金转出账户，不能开通一般付款功能；日终清零，将备付金汇缴账户内的资金全额划转至支付机构的备付金存管账户或本行备付金收付账户。

汇缴账户就是一夜情的情人，随便在哪家银行随便开几个，但是这个账户日终清零，只能把这个账户里的钱每天归集到本行收付账户或是跨行归集到存管账户，好可怜。
有的人问，那汇缴账户有啥用？比如某个支付公司和某家分行合作了一个网上收单业务，那么这个汇缴账户就是这家银行每天把收单的钱结给这个支付公司的账户。

自有资金：另外，支付机构应当在备付金存管银行开立一个自有资金账户，用于手续费收入、利息结算等。还有上面未提到的风险准备金，支付机构应当按季计提风险准备金，用于弥补客户备付金的损失以及中国人民银行规定的其他用途，存放在备付金存管银行或其授权分支机构开立的风险准备金专用存款账户，按照所有备付金银行账户利息总额的一定比例计提。支付机构开立备付金收付账户的合作银行少于4家（含）时，计提比例为10%。

总结

1.3 备付金账户之间的金额如何调拨

首先明确的一点，这个钱不会走银联的系统的，这事情和银联没有啥关系。
那么汇缴账户到收付账户，就是通过每家银行的行内转账进行调拨。

汇缴账户、收付账户到存管账户，就是通过人行的大小额系统、跨行清算系统（俗称超级网银）或是同城系统进行调拨。

当然我们说的系统，都是背后的系统，实际上前端的产品就是各家银行的企业网银、银企直联，甚至极端点，你去柜台把这个钱完成调拨都没问题。

每家银行现在陆续的都上了备付金管理系统，这个系统对接了每家支付公司，让银行能够掌握支付公司在自己银行开设的所有备付金账户的每日余额和资金调拨明细，并且做到汇缴账户能每日清零，控制收付账户、汇缴账户的跨行转账权限，并且每日能生成报表报送给人行。

这些措施都上了的话，基本可以杜绝支付公司卷款跑人的问题了。

1.4 第三方机构担任的角色

1.4.1 备付金管理

主要包括备付金账户（存管户、收付户、汇缴户）的设立、资金头寸的管理/调拨、备付金报表上报等。

此部分可以是系统自动完成，也可能是人工操作完成，依赖于第三方支付系统的完善度。

与备付金账户对应的，还有第三方支付在各存管银行、合作银行的自有资金账户。

由于同行转账，在成本、到账时间等方面都有优势，因此第三方支付一般会在主流银行设立收付户，通过收付户完成行内转账等业务。

1.4.2 清结算：包括清分、对账、结算、计费等

第三方支付清结算系统清分、对账（信息流）

在第三方支付平台完成对上游机构（银行、银联等金融机构或渠道）、商户/用户账务历史的清分、对账

结算（资金流）：将实际的资金付出去

由于结算对象的收款银行形形色色，涉及不同的银行；同时结算的资金额度也不同，有低于五万的，有上百万的。不可能通过单一的渠道完成。

一般第三方支付的代付渠道有如下一些类别：
1）超级网银：跨行，低于五万，实时到账，成本较低或免费。
2）银企直连：同行，额度没限制。
3）各地结算中信代收付渠道：本质上调用央行的大小额、同城结算系统，跨行，但具有较大的区域性。
4）企业网银：财务人员手工或半自动完成。

需要强调的是，央行的大小额系统、超级网银并不直接开放给第三方支付，第三方支付只能通过与银行等金融机构的合作来获得。

1.4.3 第三方支付在结算资金出款时候，核心的思路

1、从能够获得的渠道资源（例如免费使用超级网银）、渠道成本、存款利息等因素综合考虑，选择一家能够银行作为存管行。
2、在不同的银行设立收付户，将跨行转账尽量变为同行转账

例如用户甲通过第三方支付从招行转账给用户乙在工行的账户300元，则：
a、用户甲通过在线支付完成300元的付款操作。
b、第三方支付平台接收到招行支付成功通知。
c、第三方支付平台通过调用工行接口（例如银企直连），从工行的自有资金账户/备付金账户转账300元给用户乙。

在不同的渠道间进行路由选择

第三方支付在结算出款时候，一般会组合以上渠道进行代付，按照金额、成本、到账时间、成功率、收款银行等要素进行路由，因此银行渠道路由系统是所有第三方支付核心的系统之一。

1.5 各种账户关系总结

1.6 总结

提示：这里对文章进行总结：

以上总结了客户备付金、备付金银行、备付金账户的概念，总结了账户之间资金的流转，由于网上能够找到银行和央行之间的账户结构的资料不多，这里也参考了很多材料整理出来了一个比较完整的材料，如果有错误的，欢迎指正出来，大家共同学习。

引用如下：
1、第三方支付机构备付金存管
2、第三方支付客户备付金
3、第三方支付公司在跨行清结算过程中备付金如何流转？支付公司的不同银行的备付金账户间的头寸是如何调拨的？
4、客户备付金是什么意思(银行备付金账户是什么)
5、第三方支付备付金是什么意思