9.1.1.软件设计原理

我们研究表明，国内大中型医院绩效工资管理主要有四种模式，即收支结余提成模式、医师费提成模式、预算管理模式、总额计提模式。

总的看，收支结余模式、医师费提成模式过于简单，未综合考虑医疗质量、患者满意度、等待时间等因素，看似简单、实际操作也十分困难，不建议采用。

预算管理模式、总额计提模式可与全院、部门、个人的综合绩效(包括工作量、服务质量以及各项财务指标)挂钩，与岗位编制挂钩，可逐次分配到人，看似复杂，在信息系统条件下可实现自动核算分配，是各大中型医院的首选。

序号分配模式优点缺点

1收支结余模式便于理解、简单

传统模式准确核算收入、成本困难;

不能适应收费价格变化

不满足公立医院改革需要(药品控制，检查费控制，病种收费改革等)

2医师费模式(项目提成)便于理解，与收支结合模式接近

操作简单、明了；

可分配到个人制定绩效费率十分困难，既要考虑不同科室病种及治疗的差异，还要考虑不同科室之间的平衡

不能有效处理岗位和个人技能的差别

不能有效处理住院、手术等需要多岗位、多人分工合作的分配

不能有效处理新项目的开展

3预算管理模式容易处理医护之间、医技之间、一线与行政后勤之间的平衡；

科室、部门奖金核算直接与绩效考核与岗位编制挂钩，可预期、可改善；

总额可控；可分配到个人相对复杂，需要基于历史数据进行测算

4总额计提模式便于总额控制；可兼顾历史；

逐次分配时可与部门、个人综合绩效及岗位系数挂钩；可分配到个人各部门的分配系数和绩效奖金受其他科室绩效影响，与本部门、科室的绩效挂钩不直观，不太好理解

9.1.2.预算管理模式

绩效工资预算管理模式是指根据各部门编制岗位系数及全院奖金基数确定各部门、科室的绩效奖金基数，再根据各部门、科室当月绩效考核得分确定各部门、科室应发奖金总额的模式。主要特点包括：

(1)与各科室、部门的编制岗位系数挂钩，科室/部门的绩效奖金基数=全院绩效奖金基数×该部门/科室的编制岗位系数和。通过定岗位定编，可以很好地处理医技之间、医护之间、一线与行政后勤之间的分配关系。

(2)一定时期内各科室、部门的绩效奖金基数固定，唯一可变的是月度综合绩效，并跟随月度绩效得分变化而变化，更为直接、直观，有利于各部门、科室努力提升和改善全面绩效，包括工作量、服务质量以及各项财务指标、控制指标。形势和任务变化时，只需调整绩效考核评估方案，不需更改绩效工资分配方案，真正使绩效考核成为运营管理的抓手。

(3)可对全院工资总额进行有效管控。虽然全院绩效工资(奖金)实发总额与全院全院绩效工资(奖金)预算总额会有差异，但一般来讲，各部门的绩效提升会导致全院绩效提升，不会出现总额失控的情况。在测试总额方案时，可调整全院奖金基数使全院奖金总额控制在合理范围内。

根据绩效工资(含奖金)的分配流程和模式，绩效奖金管理系统的核心功能模块包括个人系数核算、科室工资核算、个人工资汇总、全院奖金汇总等功能。相关功能模块包括岗位编制管理、人员信息管理、单位费率管理、全院绩效评估、部门绩效评估、个人绩效评估等功能。系统自动从相关功能模块中获取数据，不需人工操作。

序号步骤软件功能功能用途

核心功能模块个人系数核算计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核算指标分析根据个人绩效分析、个人岗位系数(含年资系数)计算个人在本部门的二次分配系数

科室工资核算计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核算指标分析根据科室、部门绩效、编制岗位系数、全院奖金基数、个人夜班补贴、个人医疗任务补贴等项目，计算各科室部门的绩效工资总额(含二次分配奖金)

个人工资汇总计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析按个人汇总每个人员的应发工资(含明细科目)、扣税及实发工资

全院工资汇总计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析按单位汇总每个人员的绩效工资总额及各工资科目

相关功能模块岗位编制管理岗位信息维护、岗位编制维护、岗位编制统计设置岗位、编制及岗位系数，统计各月的编制岗位系数

人员信息管理人员信息维护、变动记录维护、在职人员统计分配人员、处理人员变动，统计各部门、人员的在岗位系数

单位费用管理包括费率指标维护、费用台帐维护、费率变动统计等统计、维护全院奖金基数等基本参数，并动态调整

全院绩效评估指标库维护、绩效模型维护、自动批量计算、绩效通报查询、绩效指标分析设置全院绩效指标体系及目标值，对全院绩效进行综合评估、分析，并作为行政后勤部门绩效考核的依据

科室绩效评估指标库维护、绩效模型维护、自动批量计算、绩效通报查询、绩效指标分析设置各科室的绩效指标体系及目标值，对各业务科室绩效进行综合评估、分析

个人绩效评估指标库维护、绩效模型维护、自动批量计算、绩效通报查询、绩效指标分析根据岗位类型设置评估指标体系，对各类人员的月度绩效进行综合评估、分析

9.1.3.总额计提模式

绩效奖金总额计提模式是指先确定全院各月的绩效奖金，再分配项目和各部门分配系数将全院奖金分配到各部门的办法。此模式的优点是：

(1)总额控制。即按全院当月业务收入的8-10%计提全院绩效奖金总额，每月的计提比例不变，不会导致总额超支。

(2)二次分配。第一次分配是将计提的全院工资总额按一定规则分配到各科室，第二次分配是由各科室、部门将部门奖金总额分配到个人。

(3)可按项目分配。比如全院工资总额的50%按上年各科室绩效奖金总额分配。另外50%按岗位编制系数分配。随着新绩效考核方案的成熟，按各部门上年奖金总额分配比例逐步降低，有利于大家接受。

(4)可与绩效挂钩。在按项目分配时，均可以乘以当月绩效作为分配系数。如编制分配系数=编制岗位系数×当月绩效考核得分。当月绩效考核得分可以是多维度、多个绩效指标和多种考核方法。

此方案的缺点是，各部门的分配系数和绩效奖金受其他科室绩效影响，与本部门、科室的绩效挂钩不直观，不太好理解。除作为过渡方案外，不建议采用。

总额计提模式绩效奖金管理系统的核心功能模块包括包括全院奖金计提、分配系数核算、科室奖金核算、人均奖金核算等功能。相关功能模块包括HIS接口管理、成本核算、收入核算、综合统计、全院绩效评估、科室绩效评估、部门绩效评估等功能。系统自动从相关功能模块中获取数据，不需人工操作。

序号步骤软件功能功能用途

核心功能模块全院奖金计提计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核算指标分析根据业务收入等指标计提全院绩效奖金总额，并验证分析

分配系数核算计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核算指标分析根据各科室、部门的编制岗位编制系数、上年奖金总额等指标分别计算当月各指标的分配系数，并验证分析

科室奖金核算计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析根据各部门科室各项分配系数核算当月奖金总，并验证分析

人均奖金核算计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析按编制岗位、实有人数等指标核算人均奖金，用于分析奖金分配方案的合理性

相关功能模块岗位编制管理包括岗位设置、岗位系数设置、岗位系数统计等根据编制岗位数量、各岗位的综合价值系数计算全院、各部门的编制岗位系数和

全院绩效评估指标库维护、绩效模型维护、自动批量计算、绩效通报查询、绩效指标分析设置全院绩效指标体系及目标值，对全院绩效进行综合评估、分析，并作为行政后勤部门绩效考核的依据

科室绩效评估指标库维护、绩效模型维护、自动批量计算、绩效通报查询、绩效指标分析设置各科室的绩效指标体系及目标值，对各业务科室绩效进行综合评估、分析

部门绩效评估指标库维护、绩效模型维护、自动批量计算、绩效通报查询、绩效指标分析设置各行政后勤的绩效指标体系及目标值，对各行政后勤部门绩效进行综合评估、分析

HIS接口管理系统代码对照、系统代码分类、业务报表查询、患者指标分析、质量指标分析等查看、验证从HIS及相关业务系统中采取数据报表，可反查验证

变动成本录入统计项目维护、统计数据录入、统计报表查询录入办公费、折旧费等不能从HIS系统直接采集的成本数据

业务指标统计计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析计算药品占比等复合指标，并进行横向、纵向分析

财务指标统计计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析计算收支结余、成本占比等复合指标，并进行横向、纵向分析

9.1.4.医师费提成模式

所谓医师师费/计件模式是指根据各科室的门次人次、手术人次、出院人次、床位使用日等工作量指标及各项指标的绩效费率，加权求和作为绩效工资总额，既使用于对医师的绩效工资核算，也适用于对科室的绩效工资核算。

本方案的优点在于计件工资标准(绩效费率)一经确定，每个科室、医生的绩效工资也容易得出，非常直接、明了。并且直接与工作量挂钩，与收费标准、业务收入无关。

本方案的缺点是：(1)需要逐个科室确定绩效费率，比如中医生科室的门诊人次花费的时间远长于西医科室的门诊时间，各科室的病种有差异，手术难度、每床日付出的劳动差异也较大。(2)缺乏各科室之间的横向比较机制，虽然可采用作业时间法等工具确定各科室、各项指标的效率，但由于项目多、影响因素多等原因，实践中很难操作和把握。(3)没有考虑服务等待时间，仅适用于工作量十分饱和的医院。(4)仅适用医师，不适用于护理、医技、行政后勤等人员，后者没有如此多的量化指标、客观指标数据。(5)仅适用于一线医生，不适用于科主任、副主任等既从事医疗技术工作，又从事业务管理工作的人员。(6)仅考虑到工作量，没有与工作质量、患者指标挂钩，不能满足公立医院考核管理要求。

相对于绩效工资预算管理模式、绩效奖金总额计提模式，医师费模式分配软件相对简单。核心功能模块主要是科室奖金核算、医生奖金核算。序号步骤软件功能功能用途

核心功能模块科室奖金核算绩效费率维护、自动批量计算、统计报表查询、核算指标分析按部门核算每个科室的绩效奖金

医生奖金核算绩效模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析按个人汇总每个医生的绩效奖金

全院奖金核算计算模型维护、自动批量计算、统计报表查询、核心指标分析按单位汇总每个人员的绩效工资总额及各工资科目

相关功能模块HIS接口管理系统代码对照、系统代码分类、业务报表查询、患者指标分析、质量指标分析等查看、验证从HIS及相关业务系统中采取数据报表，可反查验证

9.1.5.软件特色

1、部门奖金核算。支持部门奖金预算管理模式、医师费计提模式、全院业务收入计提等模式。可与岗位编制系数和、月度绩效考核得分、历史值等挂钩。

2、个人奖金核算。支持科室奖金基金计提、科室奖金全额分配、个人分配系数与岗位技能系数及个人综合绩效挂钩等。

3、全院奖金核算。支持全院奖金计提、奖金包核算，部门奖金汇总等多种核算方式。

4、奖金报表查询。支持按考核类型、部门等方式对奖金项目进行对比分析、反查。

5、分配方案修订。直接各类计提标准、分配比例、分配基数的动态调整，不影响历史值的应用的测算。

6、核算流程管理。支持核算步骤、预算模型、预算对象的灵活配置，可扩展性强，适应性广。